자녀를 위한 투자

자녀를 위한 투자, 교육 IRA
U연방 상원 재무위원회 통과… 교육 IRA 무엇이 달라졌나

교육열 높은 한인 동포들에게 희소식이 나왔다. 국민의 교육비 부담을 대폭 줄이는 2001년 교육비 부담 경감법이 미연방 상원 재무위원회에서 지난 3월13일 전격적으로 통과되었다. 명문대학의 매년 등록금 인상과 학부모의 재정부담은 천정부지로 치솟고 있는 상황에서 자녀를 가진 학부모로서는 대단히 기쁜 소식이 아닐 수 없다.

자녀가 한 살 때부터 매년 2000불씩 교육 IRA구좌를 만들고 18세 되는 해 대학교를 가게 될 때에 총 3만6000불만 지불하였으나 세금공제와 Rule of 72에 의거 약 10만불에서 13만불의 학자금을 4년에 걸쳐서 대학 학자금으로 사용할 수 있다는 것이다. 이 교육 경감범의 목적은 국민의 교육비 부담을 대폭 줄여 주자는 것으로 주요 내용은 다음과 같다.

첫째는 학자금 융자의 이자공제를 현행 5년까지만 신청할 수 있으나 2002년부터는 상환기간의 제한없이 상환될 때까지 이자를 모두 공제신청 할 수 있다.

뿐만 아니라 공제신청자의 소득제한이 싱글은 4만달러에서 5만달러, 부부공동은 6만달러에서 10만달러로 상향 조정되었다.

둘째는 교육 IRA는 현재 18세미만의 자녀 학자금을 위해 매년 500달러까지만 가입할 수 있으나 2002년부터는 2,000달러로 늘어난다.

셋째는 교육 IRA를 가입할 수 있는 소득제한이 현행 15만달러에서 2002년부터는 19만달러로 상향 조정되었다.

넷째는 교육 IRA 혜택범위을 넓혔다. 현행법은 교육 IRA에서 지출되는 학비에 대해서는 호프(Hope) 또는 라이프타임 교육크레딧의 혜택을 박탈했는데 이를 삭제해서 교육IRA에서 인출한 자금을 해당 교육비로 사용했을 경우에도 호프 또는 라이프타임 교육 크레딧을 신청할 수 있게 되었다.

다섯째는 교육 IRA의 마감일을 연장했다. 현행법에 따르면 교육 IRA는 매년 12월31일까지 가입해야 되었는데 이를 다음해 4월15일로 연장, 교육 IRA를 하고 싶은 고소득자들이 소득제한으로 인한 의사결정을 충분히 할 수 있는 시간을 갖게 되었다.

여섯째는 고용주가 부담해 주는 교육비의 세금공제를 대학에서 대학원까지 확대했다. 일곱째는 선납학비플랜에 대한 세금공제를 확대했다. 현행법은 선납학비플랜에 가입했을 경우 해당 학생이 대학에 입학했을 때 계약했을 당시의 학비보다 증가했으면 증가분에 대한 세금을 부과했는데 2002년부터는 증가분에 대한 세금을 없앴다.

아무리 좋은 법과 제도가 생긴들 모르거나 활용하지 않으면 무슨 소용이 있겠는가?
사랑하는 한인 동포 여러분!

자녀들 학자금 문제나 은퇴문제나 갑자기 그때 그때 계획을 세워 당황하지 말고 미국사람들처럼 미리 미리 장기간 계획을 세워 현재의 수입에서 단 5%-10%만이라도 장기투자하는 습관으로 바꾸어 훌륭한 자녀교육과 풍요로운 미래의 삶을 갖게 된다면 머지 않은 미래의 어느 날, 귀하 자신에게 감사하게 될 것이다. 지금 현재 아무리 잘 되는 사업이라도 사업은 내일을 약속할 수 없는 것이다.

내일을 위하여 투자하는 습관을 어린 시절부터 시킨다면 자녀 또한 사회에서 성공하게 될 것이다. 이것이 바로 미국식 자녀교육 방법이다.

많은 종류의 IRA플랜이 있으니 좋은 회사와 진실한 재정설계사의 선택으로 혜택을 놓치지 않기 바란다.(미 전국2세아시안연맹 회장 마이클 신 공인재정분석가 전화 215-885-1222)■